發布時間：2023-09-11 熱度：1050

　　隨著全球經濟循環逐漸暢通，市場逐步改善的趨勢。越來越多的大型企業為了擴大業務范圍，選擇在海外設立工廠以參與全球貿易。為了保障廣大人民的利益，國家采取了一系列保護措施和政策。其中之一是《企業境外投資管理辦法》。這項管理辦法已在全國范圍內實施多年，明確要求企業在進行境外投資之前必須進行境外投資備案。今天我們就針對ODI境外投資備案跟大家好好聊一下。

　　一、ODI境外投資備案的流程

　　1、國資委審批次年度投資計劃(僅央企適用）

　　2、項目前期接治《境外投資申請準備與評估》

　　3、發改部門、商務部門境外投資備案申請

　　4、外匯登記(各商業銀行)

　　5、付匯申請

　　6、(可能)外管部門/人民銀行資金出境約談

　　7、資金出境

　　二、ODI境外投資備案的大體材料

　　1、境內投資的主體信息

　　2、穿透至實際控制人的股權架構圖

　　3、境外上市公司章程翻譯件

　　4、境內主體上一年度審計報告

　　5、境內投資主體董事會/股東會決議

　　6、資金來源真實合規的支持性文件：例如，如果是自有資金出資，需要提供銀行余額證明，要求存款余額大于投資額

　　三、ODI境外投資備案的適用場景

　　國內公司→ODI備案→香港/新加坡公司

　　國內公司→ODI備案→美國/歐洲/東南亞等公司

　　四、ODI境外投資備案的時間周期

　　正常辦理審批時間2-3個月，加急辦理為一個月內。

　　五、不辦理ODI境外投資備案會產生哪些負面影響？

　　1.資金進出受限

　　完成備案后，企業能夠以合法合規的方式實現資金出/入境，否則資金將無法通過銀行合法匯出，未來境外主體的利潤紅利返程亦會受限。

　　2.無法完成返程投資

　　若境內企業的境外子公司擬返程投資大陸企業，如果沒有辦理ODI備案手續，則無法完成返程投資，這對于未來有海外上市規劃的企業而言需要特別關注。

　　3.無法享受政府補貼和獎勵

　　若未辦理ODI備案手續，境內企業無法享受我國政府相關補貼和獎勵，包括境外知識產權糾紛和“兩反一保”應訴補貼等。

　　4.被責令改正

　　如果投資方沒有按照規定進行備案，有可能會被相關機構責令改正，并要求進行相應的整改。

　　5.罰款

　　如果投資方違反了相關法規，相關機構有權處以罰款，罰款數額根據違規情況嚴重程度而定。

　　6.處理不予批準申請

　　投資方沒有按照規定進行備案的話，相關機構可能會拒絕或者延遲處理投資申請。

　　7.經濟損失

　　由于沒有進行備案或者備案不符合法規規定，投資方可能會面臨經濟損失，例如不能享受相關優惠政策，或者被要求支付更高的稅費等。

　　總的來說，違反ODI境外投資備案，法律規范可能會給投資方帶來嚴重的后果，因此投資方應該認真遵守相關法規，確保進行備案并符合相關要求。

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